证监会：切实提高资本市场违法违规成本
证券时报记者 程丹
近期连续发生了几起上市公司信息披露虚假案件，引发市场关注。证监会新闻发言人高莉昨日表示，证监会正会同有关方面，推动尽快修改完善《证券法》、《刑法》有关规定，大幅提高刑期上限和罚款、罚金数额标准，切实提高资本市场违法违规成本。
今年以来，康美药业、康得新(现为*ST康得)等上市公司信息披露违法案件陆续发生。其中，康得新在2015年至2018年间，通过虚构采购、生产、研发费用、产品运输费用等方式虚增利润总额达119亿元，信披违法手段极其恶劣、持续时间长、涉案金额巨大、违法情节特别严重，引起市场一片哗然。证监会拟对康得新处以60万元罚款，对实际控制人钟玉处90万元罚款，采取终身证券市场禁入措施，同时，中介机构瑞华会计师事务所也被证监会立案调查。
有投资者质疑处罚过轻。高莉表示，市场和投资者反映的法律规定处罚太轻、中介机构未勤勉尽责追究不到位等问题客观存在，证监会正在会同有关方面，推动尽快修改完善《证券法》、《刑法》有关规定，拟对发行人、上市公司及其控股股东、实际控制人信息披露虚假，和会计师事务所、保荐人等中介机构未勤勉尽责等证券违法行为，大幅提高刑期上限和罚款、罚金数额标准，强化民事损害赔偿责任，实施失信联合惩戒。
高莉还指出，证监会将会同有关方面，进一步加大执法力度，对涉嫌犯罪的，坚决移送司法机关从严追究刑事责任;对未勤勉尽责的会计师事务所、保荐人等中介机构的证券违法行为，依法采取暂停、撤销业务许可的资格处罚;对因证券违法行为造成投资者损失的，积极支持受害投资者依法提起民事损害赔偿诉讼，并与有关部门共同实施失信联合惩戒等综合措施，维护投资者合法权益。
另外，证监会还对深大通等作出行政处罚及市场禁入事先告知。因深大通及相关人员涉嫌拒绝、阻碍证券执法，证监会拟对深大通给予警告，并处以60万元罚款，对主要责任人员采取终身或10年证券市场禁入措施。
经查，2018年7月17日至2019年6月5日期间，证监会检查、调查人员先后多次前往深大通检查、调查。在此过程中，深大通及相关人员存在拒绝签收监督检查、调查通知书，拒绝检查、调查人员进入办公场所，拒绝接受询问，拒绝提供会议纪要等相关文件资料，辱骂、威胁检查、调查人员，擅自转移、隐瞒被封存的重要证据等拒绝、阻碍检查、调查的行为。其中，2019年5月22日下午，深大通员工使用推搡、抓挠调查人员，抢夺、摔砸执法记录仪等暴力方法抗拒调查，致证监会调查人员软组织损伤、手臂被抓伤、执法记录仪部分零件损毁。
高莉表示，本案系首例因不配合检查、调查，被证监会立案查处的案件。深大通及相关人员的违法行为性质特别恶劣，严重扰乱证券市场监管秩序，造成严重不良社会影响。对拒绝、阻碍检查、调查的行为，证监会将依法予以严厉处罚;对妨害社会治安秩序的，依法由公安机关给予治安管理处罚;对涉嫌犯罪的，严格按照有关规定移送司法机关追究刑事责任。
